课程简介
专为汇算基础为0的财务工作者、以及小企业非专业财务人准备的汇算速成课程。 从汇算思维的建立到账务处理,申报表填列,3个维度,12张申报表,39条汇算相关政策及法规条例,快速为学员理清汇算申报工作疑难点,补足基础知识及实操技巧。
课程收益
掌握企业所得税汇算工作的必备基础知识,从财务思维快速过渡到税务思维 掌握企业所得税纳税申报基础信息表、主表的内容及填报要点,为申报工作打下基础 从实操案例解析中,迅速攻克2017企业所得税汇算清缴中常见业务处理难点,快速掌握新报表填报思路及方法,从容应对小企业,新公司的所得税汇算申报工作。
课程大纲
第一章 财税基础与汇算初识
1、企业所得税汇算必备基础知识
第二章 申报表填写技巧
1、基础信息表解析及填写
2、主表解析及填写要点
第三章 企业申报实操案例演练
1、企业收入、支出、期间费用处理及填报;
2、纳税调整简介及直接填列项目
3、纳税调整附表填列项解析及填列(上)
-A105050职工薪酬表填列
-A105060广告和业务宣传费跨年度调整明细表填列
4、纳税调整附表填列项解析及填列(下)
-A105080资产折旧、摊销扣除调整项解析及填列
-A105090资产损失税前扣项解析及填列
5、弥补亏损及减免所得税优惠项目解决及填列